Начальник департаменту внутрішнього аудиту

Начальник департаменту внутрішнього аудиту, зокрема, зобов'язаний:

•  Демонструвати менеджерські та лідерські якості, а також мати достатній кваліфікаційний рівень знань і навичок, постійно їх удосконалювати.
• Складати плани департаменту внутрішнього аудиту Банку (далі – ДВА), подавати їх для затвердження Наглядовій раді Банку, та забезпечувати їх виконання.
• Забезпечувати безперервну роботу ДВА відповідно до положення про ДВА, стандартів внутрішнього аудиту та принципів діяльності, визначених у Постанові НБУ №311 від 10 травня 2016 року.
• Забезпечувати відповідність, достатність та ефективність використання ресурсів ДВА для виконання річного плану проведення аудиторської перевірки Банку.
• Складати посадові інструкції працівників ДВА та подавати такі інструкції для затвердження Наглядовій раді Банку.
• Забезпечувати комплектацію ДВА висококваліфікованим персоналом з необхідними навичками роботи, що включають здатність ефективно та професійно оцінювати результати діяльності Банку, здійснювати вплив на найвищому рівні управління Банком.
• Визначати політики та аудиторські процедури, які застосовуються внутрішніми аудиторами для проведення аудиторської перевірки, відповідно до вимог внутрішніх документів Банку з питань проведення аудиторської перевірки та стандартів внутрішнього аудиту. 
• Складати звіт про виконання річного плану проведення аудиторських перевірок та подавати його на затвердження Наглядовій раді Банку не пізніше останнього дня першого місяця року, наступного за звітним, із наданням підтвердження щодо організаційної незалежності ДВА.
• Забезпечувати подання керівникам структурних підрозділів [учасників процесів, які підлягали аудиторській перевірці], Правлінню та Наглядовій раді Банку звітів за результатами проведення аудиторських перевірок для прийняття ними відповідних організаційних (коригувальних) заходів. 
• Подавати Наглядовій раді Банку не рідше ніж один раз на півроку інформацію (звіт) про стан реалізації, у тому числі невжиття, Правлінням та керівниками підрозділів Банку рекомендацій (пропозицій) із усунення порушень і недоліків у діяльності Банку, виявлених за результатами аудиту. 
• У випадку виникнення обставин, які перешкоджають внутрішнім аудиторам Банку виконувати свої обов'язки, втручання посадових осіб Банку в діяльність ДВА, виявлення рівня ризику, що є неприйнятним для діяльності Банку, письмово проінформувати про це Наглядову раду Банку для прийняття нею відповідних рішень або вжиття заходів.
• Розробити та підтримувати програму забезпечення та підвищення якості внутрішнього аудиту Банку з урахуванням вимог стандартів внутрішнього аудиту, забезпечити періодичне звітування Наглядовій раді та Правлінню Банку про її виконання.
• Розробити та підтримувати систему моніторингу виконання керівниками Банку рекомендацій (пропозицій), наданих за результатами аудиторських перевірок (аудиту), уникати конфлікту інтересів.
• Складати і подавати до НБУ звіт про роботу ДВА та інші документи за результатами внутрішнього аудиту Банку.
• Письмово повідомляти НБУ про виявлені під час проведення аудиторської перевірки викривлення показників фінансової звітності Банку, порушення та недоліки в роботі Банку, а також будь-які події в діяльності Банку, які можуть негативно вплинути на платоспроможність, безпеку і надійність Банку, якщо Правління Банку своєчасно не вжило заходів щодо усунення цих порушень та недоліків, а Наглядова рада Банку не розглянула звернення керівника ДВА щодо бездіяльності Правління Банку та за результатами розгляду цього звернення не вжила відповідних заходів.
• Забезпечувати здійснення періодичних перевірок дотримання Банком вимог законодавства у сфері запобігання легалізації кримінальних доходів / фінансування тероризму (у тому числі щодо достатності вжитих Банком заходів з управління ризиками легалізації кримінальних доходів / фінансування тероризму).
• Забезпечити в межах своїх повноважень на постійній основі співпрацю із зовнішніми аудиторами, органами державної влади та управління, які в межах компетенції здійснюють нагляд за діяльністю Банку, у тому числі з НБУ.

  Повинен знати.

• Закони, Положення, інструкції, постанови, інші керівні, методичні і нормативні матеріали з питань, що стосуються функцій ДВА.
• Правила внутрішнього трудового розпорядку.
• Профіль, спеціалізацію та особливості структури банку.
• Порядок оформлення операцій і організацію документообігу по ділянках обліку.
• Аудит, аудиторські методики і процедури, стандарти внутрішнього аудиту.
• Етику ділового спілкування.
• Засоби обчислювальної техніки, комунікації і зв’язку.
• Економіку, організацію банківської справи, праці і управління.
• Основи податкової системи, порядок числення податків.
• Нормативно-правові акти про працю та охорону праці України.

Кваліфікаційні вимоги та досвід роботи.

 На посаду начальника ДВА призначається особа, яка має вищу освіту, досвід роботи у сфері аудиторської діяльності не менше шести років, із яких не менше ніж три роки в банківській системі.

• Співробітник повинен мати бездоганну ділову репутацію протягом усього періоду виконання своїх обов’язків, зазначених у даній Посадовій інструкції.
• Рівень володіння англійською мовою - вільно.