Розслідування маскування та фальсифікація звітностівиявлення

• фальсифікації фінансової звітності М. Беніш і М. Роксас. ( M-score);
• аналіз фінансових та економічних показників у таблицях доктора Марка Нігрінні побудованих на основі закону Бенфорда або закону першої цифри;
• способи фальсифікацій та маскування за класифікаціями по Шерру, Вайцману , Блатову
• аналіз розбіжності грошового потоку та операційного прибутку;
• визначення індикаторів спотворення даних у фінансовій звітності за стандартами проведення аудиту SAS 53, SAS 82 та їх модифікація SAS 99; ISA 240 «Обов'язки аудитора щодо розгляду шахрайства та помилки в процесі аудиту фінансової звітності»
• камеральна сепарація фінансових, комерційних, операційних, будь-яких інших не випадкових і підозрілих, дій, що переслідують інші від формальних або заявлених організацією намірів

Маркери

• матричне тестування за 55 індикаторів 6 основних схем і 12 суб схем спотворення фінансових звітів.
• розрахунок 39 фінансових показників та аналіз їх трендів.
• моніторинг червоних прапорців за акцентами: приховування доходів; заміщення статей доходів та/або витрат; не відповідність галузевим показникам виробничих, фінансових та ділових циклів.

Іннервація фінансових сигналів

• комплексний аналіз фінансової звітності, транзакцій, виробничо-господарських та інших дій як окремих підприємств, так і у складі організованих груп шляхом використання алгоритмів: неочевидних кореляцій; зміни тенденцій та граничних значень; дублюванням та перекласифікацієї облікових статей; виявлення та дослідження аномалій; застосування сценарного аналізу.

Операційне керівництво

• головуючи ревізійними та інвентаризаційними комісіями, вибірковими перевірками забезпечую виявлення та припинення схем розкрадання активів ( у тому числі дебіторськими та кредиторськими заборгованостями за зовнішніми контрагентами) на виробничих підприємствах.